デジタライゼーション（Digitalization）は既存業務をデジタルに置き換えることです（紙→電子帳票など）。一方、デジタルトランスフォーメーション（DX）はデジタル技術を使ってビジネスモデルや価値提供の方法そのものを変革し、競争優位性を確立することです。IPAの定義では「データとデジタル技術を活用して顧客・社会のニーズを基に製品・サービス・ビジネスモデルを変革するとともに、業務・組織・プロセス・企業文化・風土を変革し、競争上の優位性を確立すること」とされています。

経産省が提唱するDX推進指標は、企業がDX推進状況を自己評価するためのツールです。評価は「未着手（0）→散発的実施（1）→一部での戦略的実施（2）→全社的・持続的実施（3）→グローバル展開（4）」の5段階で行います。またDX認定制度では、「DX推進に向けた基本的な仕組みを構築している」と認定された企業はDX認定事業者として登録されます。さらに優れた取り組みを持つ企業はDX銘柄やDXプラチナ企業として選定されます。

経産省の2018年DXレポートが提唱した「2025年の崖」は、老朽化・複雑化した既存システム（レガシーシステム）を刷新できない場合、2025年以降に最大12兆円/年の経済損失が発生するリスクを指します。DX推進の主な阻害要因は①技術的負債（長年の継ぎ足し開発でブラックボックス化したシステム）②保守人材の固定化と後継者不在③経営者のIT理解不足です。刷新に向けては段階的なマイグレーション戦略（Lift & Shift→Re-platform→Re-architect）が有効です。

BSC（バランストスコアカード）は財務・顧客・業務プロセス・学習と成長の4視点でKGI・KPIを設定し、DX投資効果を多角的に測定するフレームワークです。IT投資評価の定量指標としてはNPV（正味現在価値：投資対効果をキャッシュフローの現在価値で評価）・IRR（内部収益率：投資のリターン率）・TCO（総所有コスト：初期費用＋運用費用の合計）を使います。NPVがプラスなら投資価値あり、IRRが資本コストを上回れば採択が妥当と判断します。

EA（エンタープライズアーキテクチャ）は組織全体のITと業務の設計図です。上位から①ビジネス層（業務プロセス・組織・役割）②データ層（業務データの構造・流れ）③アプリケーション層（業務システム・ソフトウェア）④テクノロジ層（ハードウェア・ネットワーク・OS）の4層で構成します。代表的な手法としてTOGAF（ADMというアーキテクチャ開発手法を中心とする）とZachmanフレームワーク（6つの視点×6つの疑問形式のマトリクス）があります。

DXを成功させるには技術導入だけでなく組織変革が不可欠です。コッターの8段階変革プロセス（①危機感の醸成→②変革推進チームの組成→③ビジョンの策定→④ビジョンの周知→⑤行動の支援→⑥短期的成果の創出→⑦加速→⑧根付かせる）は変革管理の定番モデルです。またADKARモデル（Awareness：認識→Desire：意欲→Knowledge：知識→Ability：能力→Reinforcement：定着）は個人レベルの変革を段階的に支援するフレームワークです。変革抵抗の主因は「現状維持バイアス」「将来への不安」「利害関係の変化への懸念」であり、早期の丁寧なコミュニケーションが克服の鍵です。